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如何在开曼群岛注册公司?
来源: web    日期: 2018-12-24    文字大小:      

离岸基金指的是注册在所在国之外的基金,通常设立在开曼群岛、毛里求斯或英属维尔京群岛等离岸司法管辖区。离岸基金的注册地通常为英属维尔京群岛、开曼群岛及百慕大等离岸群岛。开曼的离岸基金从公司法的角度来看,本质上它仍然是一个开曼的免除型的公司,没有任何赋税,区别是它通过章程(备案登记,并符合开曼基金相关的法律和法规)定义了公司与投资者以及其他相关利益角色的关系,而成为了一个基金。所以开曼离岸基金的开户,可以在基金成立的任何阶段,只要公司成立就可以进行。政策的巨大优势,从而使开曼群岛成为全世界公司注册的选择地。不需要,必须委任开曼公司或个人当注册代理人(我司提供)。


  离岸基金的定义

  离岸基金指的是注册在所在国之外的基金,通常设立在开曼群岛、毛里求斯或英属维尔京群岛等离岸司法管辖区。在经济全球化的当今世界,资金在全球流动,大型的PE机构往往会接受全球各处的资金,但各国对于外国投资者的管理规定又千差万别。这些司法管辖区对专注于中国进行投资的基金来说,很具吸引力,因为它们通常允许来自不同国家的投资人参与投资,而不受美国或中国法律法规的管制。

  标准化的离岸基金架构

  离岸基金的注册地通常为英属维尔京群岛、开曼群岛及百慕大等离岸群岛。基金选择在这些地区成立,通常是因为这些地区对于基金的监管相对较松,同时当地政府豁免该基金来自于非当地收入的税收,此外,有的地方还准许基金成立后可向全球公开发售。

  目前在开曼群岛各种类型的基金数量多达6000多只。而作为后起之秀的BVI自1998年开放离岸基金市场以来,已注册的受监管的基金数量达到3400多只。目前百慕大也有1600多只注册的集合投资计划。需要注意的是,以上数字并不包括庞大的依照当地法律可以享受监管豁免的基金数量。可见在离岸群岛注册基金已经成为众多基金的首选之一。

  离岸基金的司法形态

  合伙型中的有限合伙制作为私募股权基金的组织形式最为流行,美国80%以上的私募股权基金都采取了这种形式,且在美国设立的大部分基金都设立为特拉华州有限合伙,欧洲的私募股权基金也大都采用此类组织形式,因此有限合伙制也被作为美国私募股权基金成功的关键。

  离岸基金的开户

  开曼的离岸基金从公司法的角度来看,本质上它仍然是一个开曼的免除型(exempt)的公司,没有任何赋税,区别是它通过章程(备案登记,并符合开曼基金相关的法律和法规)定义了公司与投资者以及其他相关利益角色的关系,而成为了一个基金。

  所以开曼离岸基金的开户,可以在基金成立的任何阶段,只要公司成立就可以进行。

  一般帐户不会开在开曼当地,而是可以优先考虑开在香港和新加坡等地。另外在仅仅开始运作之后还有两种帐户,一个是cash account现金帐户,管理员以基金的名义开设的,所有的投资在进入投资帐户之前,都要进入此现金帐户,并经过管理员的核准(KYC)才能进入投资帐户。投资帐户当然是指基金实际运作的时候投入到其他金融机构中的帐户。

  离岸基金的主要形式

  这里所指的离岸基金,依据设立形式的不同主要分为私募股权投资基金(Private Equity Fund)与对冲基金(Hedge Fund)两类。

  私募股权投资,即Private Equity,简称PE,是指投资于非上市股权,或者上市公司非公开交易股权的一种投资方式。私募股权投资的资金来源,既可以向社会不特定公众募集,也可以采取非公开发行方式,向有风险辨别和承受能力的机构或个人募集资金。由于私募股权投资的风险较大,信息披露不充分,故往往采取非公开募集的形式。

  设立PE的多为投资人数较少的群体,个人或家庭,其投资人数为15人上限,所针对的投资项目或所持有的资产都相对固定与稳定。

  对冲基金Hedge Fund,人们把金融期货和金融期权称为金融衍生工具(financial derivatives),它们通常被利用在金融市场中作为套期保值、规避风险的手段。随着时间的推移,在金融市场上,部分基金组织利用金融衍生工具采取多种以盈利为目的投资策略,这些基金组织便被称为对冲基金。

  目前,对冲基金早已失去风险对冲的内涵,正好相反,现在人们普遍认为对冲基金实际是基于的投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧,充分利用各种金融衍生产品的杠杆效用,承担高风险、追求高收益的投资模式。

  由于Hedge Fund对其投资人数无上限限制,所以需要申请为注册型基金(Registered Fund)便于投资与管理。

  离岸基金的设立流程

  1、投资项目的选择与调查

  2、基金经理Manager,基金管理人Administrator的选定

  3、请当地持牌照的顾问撰写法律文件并做登记设立基金

  4、开设Cash Account与Investment Account

  5、投资人入资进Cash Account

  6、基金管理人进行尽职调查KYC

  7、基金经理发出指令允许基金管理人将资本转入Invest Account

  8、Broker运作 9、基金管理,包含行政,会计,财务,净值计算NAV calculation 等,一般为月报或季报

  开曼基金(有限合伙制)的设立

  1、提供基金的名称查名,必须以L.P. 或LP或Limited Partnership结尾

  2、提供GP(General Partner)、LP(Limited Partner)的详细信息,包括——

  1)GP(一般为开曼当地的豁免有限公司):

  A: Certified True Copy of ?Certificate of Incorporation and Certificate of Good Standing

  B: Certified True Copy of Register of Members and Reigster of Directors

  2)LP:

  A: LP的身份证件及地址证明的核证副本

  B: 专业人士推荐信以及LP的银行资信证明信

  3)有限合伙的协议(Limited Partnership Agreement)

  4)设立费用,包括基金公司注册费用、顾问费用、开户费用和管理员费用 5)设立时间3-4周

  离岸基金维持费用

  以简单的PE为例,收费内容包括:一年的政府费用、顾问费用、基金管理费用及费用。如果是Hedge Fund费用比简单的PE高。

  香港金融牌照

  申请获颁香港资产管理(9号)牌照后,公司将有资格为境内外机构提供股票、基金、债券等投资组合管理服务。利用香港资产管理平台,该企业不仅可以更多的开发海外房地产或股票基金等产品,也可以通过推出投资移民和投资咨询等增值服务,向高净值客户提供更为多元化的服务。

  附关于开曼群岛

  作为世界上第五大国际金融中心的开曼群岛,这里法令规定永远豁免缴税义务。无论是对个人、公司还是信托行业,开曼群岛都不征任何直接税。另外,VIE股权模式,更增加了许多公司在此注册的吸引力,因为这样一来,可以避开不少国家规定的相关外资投资公司的限制。政策的巨大优势,从而使开曼群岛成为全世界公司注册的选择地。

  全世界的25家银行及著名富豪李嘉诚都在开曼设有子公司或分支机构。岛内的金融业、信托业总资产已超过2500亿美元。此前,阿里、京东、百度、腾讯赴美上市备受瞩目,它们有很多共同的属性,同样是互联网企业,同样赴美上市,同样是在开曼群岛注册。

  一、注册开曼群岛公司优势:

  1、注册简单,只需一位股东、一位董事,且股东和董事可是同一人。

  2、注册资本50000美金,且不需验资。

  3、公司业务经营地不在当地,可不用在当地交税,可用开曼公司投资国内。

  4、股东资料保密。

  5、公司名字选取自由。

  6、知名度高,大陆大型民营企业巨头或一些国企如阿里巴巴、百度、京东、联通、新浪、联想等注册地也都在开曼群岛。

  7、开曼群岛离岸公司可选择发行记名或不记名股票,记名股票与不记名股票之间可以互相交换。

  8、用于公司架构搭建、重组,易于海外上市。

  二、开曼公司注册条件:

  1、名称:可中文、英文,一般以“有限公司”LIMITED结尾,如出现“银行”、“信托”、“保险”、“基金”等字样需要政府特许

  2、股东:至少一名,自然人或法人,国籍不限;提供身份证、护照等身份证明文件

  3、董事:至少一名,自然人或法人,国籍不限;提供身份证、护照等身份证明文件;股东和董事可以是同一人

  4、秘书 :不需要,必须委任开曼公司或个人当注册代理人(我司提供)

  5、资本:5万美金,无需验资,可划分为5万股

  6、地址:必须是当地地址(我司可提供)

  7、财务报表:不需要

  8、税务:没有

  9、经营范围:没有限制

  三、注册开曼公司所需资料

  1、全新公司名称(最好是想好两三个公司名称,如果首选名称不能注册还可以有备选;开曼公司名称可以是英文或中文名称)

  2、股东、董事资料,如护照、身份证等

  3、经营范围

  4、股权分配情况

  四、开曼公司注册流程:

  1、客户提供1-3个公司名称进行查名;

  2、客户签订合同;

  3、所需时间约20-25个工作日完成;

  4、客户领取注册文件的扫描件;

  7、后续服务:年费,年报,变更,注销,开曼公司公证。

  五、开曼群岛注册公司费用

  开曼公司费用包含工商费用、工本费、地址费、服务费、年审费用等;详情请咨询我司专业顾问。

  六、开曼公司注册完成后所得文件

  发起人决议书(Subscriber's Resolutions)

  首任董事决议书(Resolutions of the First Director)

  公司唯一董事决议书(Resolutions of the Sole Director of the Company)

  企业注册登记证原件(Original copy of Certificate of Incorporation)

  公司章程复印件(Copies of M&A)

  股权转让书(Share Transfer)

  股权证明(A booklet of share certificates)

  公司钢印和图章(Company seal and chop)

  开曼公司文件登记时间表(Copy of Filing Schedule of Cayman Islands Companies)

  公司章程原件(A stamped Memorandum and Articles of Association ("M&A"))

  公司成员/董事/职员登记册和股份转让(Register of Members, Directors, Officers, Transfers and Changes)



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